美證監官員抵京 中企審計老大難問題有望得到解決

  • 美國之音

美國證券交易委員會(SEC)大樓外觀。

美國證券監管部門的官員已經抵達北京,就解決在美國上市的中國企業審計合規問題與中國方面展開新的努力。有跡象顯示,這個問題可望在近期得到解決。

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美證監官員抵京 中企審計老大難問題有望得到解決

路透社在周五(5月6日)發出的報導中引用三名熟悉情況人士的話說,美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)與中國證監會官員作出的這次努力是“後期”行動。之前,中國方面已經作出了一些讓步。

在美國上市的中國公司長期以來都存在著審計不合規的問題。中國方面稱,由於安全原因,中國的上市公司不能夠向美國證監會提交某些文件和信息。本週,美國證券交易委員會把京東、中石化等80家中國公司列入了預定摘牌名單。

路透社說,如果這個不能得到解決,將會有更多的中國公司被強制剔除出紐約證券交易市場。

三名消息人士中有一位表示,美國上市公司會計監督委員會的官員預計將在下週結束隔離,開始工作。如果順利的話,美國方面將會在今年晚些時候派出一個規模更大的團隊前往中國審計機構進行實地檢查。

不過路透社說,雙方都沒有回复路透社就此事提出的詢問。

中方一直以國家安全為由拒絕外國監管人員進入中國會計公司進行實地檢查。但是上個月中方作出了一項關鍵性讓步,表示願意修改海外上市規定中有關保密的條款,取消有關對海外上市的中國公司的現場檢查主要由中國監管機構進行的要求。

消息人士說,美國上市公司會計監督委員會今年早些時候派代表到中國進行面對面談判。雙方已經就兩國審計監督合作初步框架達成一致。

關於在紐約上市的中國公司審計監督的糾紛已經持續了十幾年。去年12月,美國證券交易委員會根據《追究外國公司責任法》制定了中國公司退市的規定,把這一雙邊糾紛推向了高潮。美國證交會表示,有273家公司將會受到新規的影響,但證交會沒有公佈這些公司的名字。

截止到週五為止,美國上市公司會計監督委員會已經公佈了128家可能會被摘牌的中國公司的名字。這個情況影響到中國企業在美國市場發行存託憑證的數量。在過去的12個月裡,納斯達克金龍中國指數下跌了57%。

美國存託憑證是一種外國企業在美國發行的可以公開交易的股票或債券。

美國投資銀行高盛集團在今年3月估計,美國機構投資人持有中國企業發行的美國存託憑證金額為2000億美元。

路透社說,目前看來,除了中方作出的關鍵性讓步外,還有一些跡象顯示,雙方這次有希望解決這個問題。

3月下旬,消息人士說,中國證監會通知阿里巴巴、百度、京東等在美上市的中國公司要做好準備,披露更多的審計信息。

中國證監會(CSRC)副主席方星海上個月表示,他預計在不久的將來會達成一項協議,允許美國上市公司會計監督委員會對中國公司進行現場審計檢查。

(本文依據了路透社的報導)